Руководство по финансовому планированию в рулетке 16.05.2020

Честный рейтинг лучших онлайн казино за 2020 год:
  • СОЛ Казино
    СОЛ Казино

    1 место в рейтинге! Забирайте бонус за регистрацию!

  • Казино ИКС
    Казино ИКС

    Большие Джекпоты и высокая отдача с автоматов!

  • ДЖОЙ Казино
    ДЖОЙ Казино

    Моментальные выплаты и много бонусов!

Отправить по почте

Подсистема бюджетного планирования ГИИС «Электронный бюджет»

Руководство работников (представителей) участников системы «Электронный бюджет» по работе со справочником «Перечень объектов капитального строительства»

Дата публикации: 11.12.2020

Технологическая инструкция по подключению к подсистеме бюджетного планирования и подсистеме управления национальными проектами государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет» с .

Дата публикации: 05.04.2020

Письмо Минфина России

от 15.02.2020 № 21-05-08/9237

Письмо Минфина России от 15.02.2020 № 21-05-08/9237 об особенностях внесения изменений в СБР и ЛБО в ходе исполнения ФБ на 2020 гг. в случае увеличения БА текущего финансового года на оплату заключенных в целях реализации мероприя.

Дата публикации: 15.02.2020

Письмо Минфина России

от 24.11.2020 № 21-03-04/78050

Список казино полностью на русском языке:
  • СОЛ Казино
    СОЛ Казино

    1 место в рейтинге! Забирайте бонус за регистрацию!

  • Казино ИКС
    Казино ИКС

    Большие Джекпоты и высокая отдача с автоматов!

  • ДЖОЙ Казино
    ДЖОЙ Казино

    Моментальные выплаты и много бонусов!

Письмо Минфина России от 24 ноября 2020 года №21-03-04/78050 главным распорядителям бюджетных средств по формированию документов с использованием ГИИС «Электронный бюджет»

Руководство по финансовому планированию в рулетке 16.05.2020

официальный сайт Казначейства России
www.roskazna.ru

Инструкции пользователя ГИИС «Электронный бюджет»

Настройка рабочего места пользователя.

Планирование поступлений финансовых средств в Excel

Планирование притока денежных средств — важная составляющая финансового менеджмента, обеспечения нормального функционирования компании.

В результате эффективного планирования финансовых поступлений:

  • определяют уровень обеспеченности компании денежными средствами для исполнения своих обязательств;
  • контролируют ликвидность и платежеспособность предприятия;
  • исключают кассовые разрывы, необоснованное использование дополнительных заемных средств;
  • балансируют поступление и расход денежных средств;
  • инициируют разработку и реализацию организационных и финансово-экономических мероприятий по балансированию платежных средств.

Чтобы обеспечить эффективность планирования, нужно знать специфику отрасли, стратегические планы развития и текущее финансовое положение компании.

При планировании притока денежных средств в компанию финансисты часто сталкиваются со следующей проблематикой:

  • показатели в разрезе краткосрочных периодов (месяц, неделя) трудно спрогнозировать с высокой точностью, поэтому используют агрегированные показатели;
  • лишь незначительная часть договоров содержит строго регламентированные сроки отгрузки и оплаты заранее определенного ассортимента продукции;
  • большинство договоров с покупателями рамочные. Объем и сроки денежных поступлений от реализации продукции устанавливают в дополнительных соглашениях, заявках и счетах, которые на этапе планирования отсутствуют;
  • на момент формирования плана уже существуют договоренности, которые обеспечат компании приток денежных средств, но они не подкреплены документально. Это бизнес-планы по развитию новых сегментов бизнеса, договоры на стадии согласования с покупателями, заявки на участие в тендерах и электронных торгах на поставку произведенной продукции.

Учитывая важную роль планирования притока денежных средств, в данной статье рассмотрим, как преодолеть перечисленные проблемы и составить план денежных поступлений с понедельной детализацией.

ПРИМЕР ПЛАНИРОВАНИЯ ПОСТУПЛЕНИЙ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ С УЧЕТОМ СПЕЦИФИКИ БИЗНЕСА

Как сформировать план поступлений денежных средств с учетом специфики бизнеса, покажем на примере компании ООО «Альфа». Компания имеет следующие статьи денежных средств:

  • от сдачи в аренду собственного недвижимого имущества (складские и торговые помещения);
  • от продажи продукции собственного производства через официальных дилеров и ритейл;
  • от реализации невостребованных запасов сырья, неликвидных материалов;
  • проценты по депозиту, размещенному в банке.

В планируемом периоде прогнозируют поступление денежных средств по новому направлению бизнеса — грузоперевозкам. План составляют поэтапно.

ЭТАП 1

Планируют поступления денежных средств по договорам и графикам платежей.

Это наиболее простой и самый точный способ планирования. Требуется выполнить два шага.

Шаг 1. Организуют реестр договоров в форме, удобной для финансового планирования. В реестр (табл. 1) важно внести следующую информацию:

  • статус договора — действующий, завершен в связи с окончанием срока действия или расторгнут по иным причинам. Например, договор с ООО «Жемчужина» аннулирован — финансовых поступлений не ожидают;
  • исполнители по договору — для уточнения сведений и возложения ответственности за предоставленные показатели;
  • перечень договоров по статьям поступлений (аренда, проценты к получению и др.).

Каждый договор в табл. 1 отображают по статьям поступлений. Например, с ООО «Виктория» заключено два договора: первый — на аренду (договор № 184), второй — дилерский (договор № 51).

Для удобства оперирования договорами, взятыми на учет в финансовой службе, им присваивают собственную последовательную нумерацию (столбец «№ договора — финслужба»).

Чтобы ускорить заполнение реестра, исключить ошибки и дубликаты наименований, для граф «Контрагент», «Статья поступлений», «Исполнитель», «Статус договора» настроено заполнение списком: вкладка Данные → Работа с данными → Проверка данных. В окне «Проверка вводимых значений» указывают тип данных Список, в поле Источник — предварительно проработанный перечень аналитик.

Шаг 2. На основании реестра договоров формируют график поступлений денежных средств (табл. 2). График организуют так, чтобы в дальнейшем была возможность отфильтровать показатели и просуммировать денежные поступления по статьям и неделям.

Таблицу 2 заполняют на основании графиков платежей, которые:

  • прописаны непосредственно в тексте договора, в разделе порядка расчетов;
  • подшиты к договорам в качестве отдельных приложений;
  • вытекают из свершившихся событий:

– предоплата в течение 10 дней от даты подписания договора;

– оплата долга за партию продукции через 20 дней от даты приема-передачи продукции и т. д.

Поставлена цель недельного планирования. Поэтому если срок оплаты аренды до 10-го числа месяца, следующего за отчетным, то при внесении в график экономист выбирает соответствующую неделю: 08.07–14.07.2020; 05.08–11.08.2020; 09.09–15.09.2020.

Чтобы ускорить внесение графиков, с помощью функции «ВПР» автоматизирован ввод данных на основании номера договора для граф:

  • Дата вступления договора в действие: =ВПР(B2;Договоры!$A$2:$H$16;3) (рис. 1);
  • Дата окончания договора: =ВПР(B2;Договоры!$A$2:$H$16;4);
  • Статус договора: =ВПР(B2;Договоры!$A$2:$H$16;8);
  • Статья поступлений: =ВПР(B2;Договоры!$A$2:$H$16;6);
  • Исполнитель: =ВПР(B2;Договоры!$A$2:$H$16;7).

При внесении графиков поступлений контролируют сроки действия и статусы договоров.

Таблица 2. График поступлений денежных средств (фрагмент)

Контрагент

№ договора — финслужба

Дата вступления договора в действие

Рейтинг казино по скорости выплат:
  • СОЛ Казино
    СОЛ Казино

    1 место в рейтинге! Забирайте бонус за регистрацию!

  • Казино ИКС
    Казино ИКС

    Большие Джекпоты и высокая отдача с автоматов!

  • ДЖОЙ Казино
    ДЖОЙ Казино

    Моментальные выплаты и много бонусов!

Добавить комментарий